为进一步贯彻落实省银保监局、省联社《进一步深化内控合规管理建设年有关工作的通知》及省联社《案件专项整改工作通知》精神，强化审计沟通协调机制，全面提升发现问题整改质效。宝应农商银行于2022年始建立起审计项目离场见面会机制，将离场见面会作为狠抓问题整改、加强协调沟通的重要工作措施。

所谓离场见面会机制，就是指审计部在某一审计项目现场取证结束后，为加强沟通协调、分析问题成因，由总行审计条线分管领导负责主持召开，总行各相关职能部门负责人、被审计单位相关人员、负责该项目的审计人员共同参与，围绕现场审计反映的问题进行当面对话的工作机制。

离场见面会主要由以下三个流程组成：一是审计发现问题通报阶段。参加会议的审计项目主审人员将审计发现的问题通过事先准备的PPT向与会人员逐一展示通报。相关问题责任人接受现场质询，并作整改表态发言;二是各单位负责人建言阶段。参与会议的被审计单位负责人、各条线部门负责人分别从被审计单位角度、各业务条线角度对发现问题分析成因并提出整改措施，初步拟定整改方案，并表态加强各条线业务管理;三是总行领导总结评价阶段。列席会议的总行审计条线分管领导、总行副行长针对发现问题从总行制度、人员管理、部门协作等方面提出具体整改要求，给出明确工作指示。

通过建立离场见面会机制，宝应农商银行在审计发现问题整改方面取得以下工作成效。

一是通报会议纪要、降低问题发生频率。离场见面会结束后，审计部参会人员将会上重要内容整理成会议纪要并发布在内网上。全行员工都可以通过对离场见面会会议纪要的学习，提升对本行制度规章相关要求的认知与理解水平，在日常工作中更加注重合规操作，从而有效降低了同质同类问题的发生频率。2022年上半年全行共开展审计项目11个、召开离场见面会8场、通报审计发现问题85个，审计共提出发现提示41个。二是强化沟通协调、明确问题整改责任。通过离场见面会这个平台，总行领导层干部、各条线部门负责人、基层网点负责人、审计人员获得了难得的当面交流的机会，给审计项目各当事方互相协调沟通、明确整改责任提供了便利条件。2022年上半年离场见面会上，总行领导就问题整改共作出了29条工作要求，被审计单位针对发现问题提交11条整改方案，各职能部门从业务条线角度提出了36条整改方案。三是采纳各方建议、提升问题整改效率。离场见面会上，审计项目各当事方可以畅所欲言、集思广益，这对审计人员拓展审计思路、优化工作方式，对被审计单位、相关业务条线部门在问题整改方面博采众长，突破思维瓶颈，从而提升问题整改效率是大有裨益的。2022年上半年在离场见面会的推动下，全行共修订了《不良贷款管理办法》在内的规章制度15个，开展“信息科技及消防安全”等专项检查18次，举办“审计案例分析”等培训学习19次。

(钱文丽 王一鸣)

关键词： 宝应农商银行 审计项目离场见面会 问题整改质效 不良贷款管理办法 内控合规管理