作者：黄钰霖 谢忠翔

几家欢喜几家愁！

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近日，百余家非上市银行2023上半年财务数据在中国货币网披露完毕。券商中国记者汇总梳理其中114家的数据后发现，披露相关指标的银行中，六成营收增速为正，七成净利润录得增长。

其中，IPO排队银行业绩亮眼，东莞银行、湖州银行2023年上半年营业收入及净利润同比增长稳健；但同时，13家银行同比营收及净利润均“滑坡”。整体而言，非上市银行2023年二季度业绩两极分化态势持续。

81家净利增速为正

截至8月6日，已有百余家中小银行在中国货币网完成二季度财报披露。据券商中国记者统计，已披露净利润的112（另2家银行未披露净利润）家中小银行中，有81家实现同比增长，其中近半数来自浙江、山东、安徽等华东地区。

正在IPO排队的多家银行二季度业绩普遍较好。东莞银行、湖州银行二季度营收分别同比增长5.26%、9.93%；净利润分别同比增长15.29%、21.57%。营收表现上，共有75家银行呈增长态势。其中，江西新建农商行、新疆银行、湖北潜江农商行的该项指标分别同比增长45.6%、31.3%、30%，位列前三。

净利润方面，位于同比增幅前三的银行为山西银行、山东郓城农商行、宁波甬城农商行，增幅分别为718.59%、610%、394.46%。山西银行由于开业时长较短，往年净利润基数较低，致使利润大增。另外，已统计的银行中，共有50家净利同比增幅超10%。

券商中国记者统计范围内的中小银行中，有三成净利润下滑。贵州兴义农商行今年上半年净利润仅为0.145亿元，降幅达84.83%；山西长子农商行、湖北荆州农商行、长春农商行、浙江温州洞头农商行等净利润同比降幅均超50%。

另外，大连银行、长春农商行等净利润和营收增速同比为负的银行达13家，占数据可比机构数量的一成。其中，山西榆次农商行今年上半年亏损1358万元，是统计样本中唯一亏损的银行。

招商证券银行业首席分析师廖志明向券商中国记者表示，整体来看，二季度商业银行净利润增速比一季度稍高，但总体仍处于低位。银行业绩的分化，和经营能力、经营区域等紧密相关，目前长三角、珠三角区域的银行经营情况相对较好。

半数机构不良贷款反弹

根据梳理，上述银行中已有42家披露了最新资产质量。其中，超过半数的银行不良贷款率较今年初有所反弹。

不良率较年初上升幅度前三的机构分别是温州洞头农商行、江西新建农商行、湖南常德农商行，不良贷款率分别上升1.2、0.99、0.94个百分点。其中，江西新建农商行6月末不良率高达4.8%，在已披露数据的42家机构中居于首位。

数据显示，江西新建农商行近两年不良率均维持高位，接近5%的监管红线。值得注意的是，该行2022年营收为8.26亿元，同比下降5.53%；而净利润却不多不少，正好为0元，同比降幅为71.32%。

评级机构中诚信国际在对该行最新评级的报告中称，该行拨备费用在拨备前利润中的占比达95.66%，拨备计提压力较大，综合因素作用下该行2022年净利润为0元。

国家金融监管总局披露，截至今年6月末，银行业不良贷款率为1.68%。本次披露中，除了江西新建农商行，阜阳颍东农商行、四川天府银行、大连银行等14家银行的该项指标也超出这一水平，这意味着仍有部分银行资产质量有待优化。

光大银行金融市场部宏观研究员周茂华接受采访时表示，非上市银行不良资产处置渠道和方式较少，处置效率低；同时，存在处置周期较长、成本较高、缺乏不良处置方面的人才队伍建设等问题。

2家银行资本充足率踩红线

相较业绩表现和资产质量的分化，非上市银行资产规模总体稳健。可比数据的114家银行中，绝大多数机构资产保持增长，增速超10%的机构达40家。国家金融监督管理总局数据显示，截至今年6月末，银行业金融机构资产总额406.2万亿元，同比增长10.5%。

也有少部分银行资产总额缩水。据券商中国记者统计，山东莱州农商行、青海大通农商行等8家银行出现“缩表”，资产总额相较年初减少。其中，山东莱州农商行总资产下降50亿元。

可比数据的105家机构中，有69家资本充足率较年初下滑。其中，四川天府银行、山西长子农商行的该项指标分别仅为9.63%、9.96%，均已跌破10.5%的监管红线；另外，常德农商行、福建海峡银行等5家机构距离红线已不足0.5个百分点。

周茂华称，资本充足率下降整体受多方面影响：一是内源性补充下降，如经营业绩放缓等，同时外源补充渠道狭窄；二是近几年国内银行部门资产扩张较为迅速；三是国内持续加大不良资产处置及业务扩张导致资本消耗加大。

还有分析人士认为，已披露财报的非上市银行业绩多数增长，是经济回稳向好的映射。国内经济整体度过了疫情时期的困难，经济复苏向上，银行也在积极提升经营能力，但目前经济复苏节奏暂不稳定，银行经营业绩分化的情况将持续。

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